退票会计分录-退票的会计分录

今天给大家分享退票会计分录，其中也会对退票的会计分录的内容是什么进行解释。

文章信息一览：

• 1、公司开出一张转账支票,被退票,之后重开。这过程的会计分录怎么做啊?
• 2、...11月2日银行退票,11月2日又重新汇,这样的会计分录怎么写
• 3、住房公积金交款后被退票然后在缴入怎么做会计分录
• 4、银行转账支付原材料货款,由于帐号错误,款退回,会计分录应怎么编...
• 5、银行未达帐的会计帐务处理
• 6、同城票据清算的帐务处理

公司开出一张转账支票,被退票,之后重开。这过程的会计分录怎么做啊?

1、转账支票退票会计分录转账支票退票主要分为两种情况：当月开出当月换开。由于没有跨月份，可以在原来的记账凭证后将退回支票的新开的支票存根附好。将记账凭证中原先记录的支票号废除掉，重新写上新的支票票号，废除方式要符合规定。上月开出本月退换，跨月换开的。

2、开出去的支票，被对方银行退回来，那么把退回来的支票和新开的支票票根合在一起，做分录时：支票退票重开。借 银行存款 -10000（贷方红字）。贷 银行存款 10000（贷方）。银行退票就是支票、银承等因背书错误、不完善等等相关问题造成入票行拒收。

3、超过10天有效期当然作废了。你可以重开一张，拿退回的支票和重开的支票存根做帐。摘要说明作废重开。

4、借出转账支票时会计分录：借：其他应收款 贷：银行存款 退还现金时会计分录：借：库存现金 贷：其他应收款 附注：借转账支票退还现金账务处理方法类似于员工借款后报销。

5、首先，你得确认是被退票，还是退钱。退票的话，银行账是没有变化的，这个就看你的公司严不严，不严的话 重开一张就OK。退钱的话的，把银行退款那张支票或银行的退款通知或证明作为附件。做以下分录 借：银行存款 贷：管理费用-餐费 下次支付时 借：管理费用-餐费 贷：银行存款 全部手打，希望***纳。

6、做账是过程的真实反映，退票冲原来的借方银行存款增加，银行存款借方正负抵消，对账时如只是发生的借方增加的一笔，在余额调节表上应列入企业已收，银行未收或则记录：借：应收账款 金额支票使用方式：不同类型的检查以不同的方式使用。比如现金支票只能向银行收款，不能背书转让。

...11月2日银行退票,11月2日又重新汇,这样的会计分录怎么写

1、借：应付利息1600 贷：银行存款 1600 短期借款账户应该按照（债权人）设置明细账。，债权人是债的主体之一。在债的关系中，有要求他的债务人实施一定行为或者不实施一定行为的权利的人。在罗马法中债具有严格的人身性质， 债权、债务不得转让。

2、先用红字填制一张内容与错误记账凭证完全相同的记账凭证，并在摘要中写明“更正第*号凭证错误”，并据以用红字金额登记入账，冲销原有的错误记录，然后，用蓝字重新填一张正确的记账凭证，登记入账。做会计分录时只需将原错记为库存现金的科目改为银行存款即可。

3、其他公司欠你们货款的时候，应该做分录借：应收账款-其他公司名字贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项）其他公司付款给你的时候借：银行存款贷：应收账款-其他公司名就可以了；希望该回答能对你有所帮助。

4、借：银行存款 20 贷：短期借款 20 5月11日，从某供应商处购入原材料10吨，总价值15万元，增值税55万元，运费0.45万元，该运费未取得正规运输***，材料验收入库，***账单已收，贷款用支票支付。

5、发生差旅费时，应根据费用的归属部门计入对应的费用科目；如费用为员工出差前预支的，还应通过“其他应收款”科目进行核算。

6、如果到期时间超过一年或一年以上的一个营业周期，那么持有至到期投资应在长期资产中列报。所有持有至到期投资在购入时都要以成本入账利息收入则要在赚得时入账。2017年，财政部新公布了新的《企业会计准则 第22号--金融工具确认和计量》，执行企业会计准则的企业应当不再使用本科目。

住房公积金交款后被退票然后在缴入怎么做会计分录

公积金分录怎么做分录如下：单位向有关机构缴纳住房公积金时，会计分录为：借：应付职工薪酬——住房公积金（单位负担部分）其他应付款——住房公积金（个人负担部分）贷：银行存款。

银行转账支付原材料货款,由于帐号错误,款退回,会计分录应怎么编...

退回款时，借；银行存款，贷；其他应付款-银行退款。不直接使用现金，而是通过银行将款项从付款账户划转到收款账户完成货币收付的一种银行货币结算方式。它是随着银行业的发展而逐步发展起来的。当结算金额大、空间距离远时，使用转账结算，可以做到更安全、快速。

汇款时分录为借：管理费用-车辆保险费 财务费用-手续费 20 贷：银行存款 退回来时就借：银行存款 贷：管理费用-车辆保险费。

不是每天做凭证，而是月底做凭证的话，用退回款的回单和错账号的汇款单做：借：银行存款 贷：银行存款 如果是每天都做凭证的，汇款时（错账号的）：借：应付账款/预付账款 贷：银行存款 退回时，做上面相反的分录。

支付客户货款时会计分录为：借：库存商品 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款 因为银行原因货款退回时，摘要就按实际情况填写，写银行操作有误，货款退回即可。

企业按合同规定提供商品或劳务后，再根据合同的履行情况，逐期将未实现收入转成已实现收入，即借记“预收账款” 账户，贷记有关收入账户。预收账款的列报根据其余额性质，借方为资产性质归入应收账款借方，应收账款贷方为负债性质归入预收账款贷方。

银行未达帐的会计帐务处理

1、货款未到账怎么办？如果销售后过段时间才收到货款，我们需要将其视为应收帐款进行处理。这样可以确保销售收入的准确记录和货款的及时追踪，为企业的财务管理提供有力的支持。

2、企业的银行承兑汇票没到期用于贴现，然后期末结转本年利润时，可以通过“银行存款”科目以及“财务费用”等科目进行处理，其中“财务费用”科目主要用于核算企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用，包括利息支出、汇兑损益以及相关的手续费、企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等。

3、按现在的会计制度，未达账项本身是不需要做单独做分录来处理的。如果企业有需要，可以将该未达账项计入待处理财产损益。根据实际情况近些借贷。例如银行已经划付代付电费等，而公司并没有收到消息，因此未进行对账，所以这一笔在未查明之前可以：借：待处理财产损益，贷：银行存款等。

4、问题一：会计中，发现未达账项，怎么做账务处理啊 账务处理方法：企业可以根据银行对账单情况进行整理汇总，将银行已收、企业未收的款项汇总为一类，将银行已付、企业未付的款项汇总为一类，由汇总人员和会计主管审核签字，将其作为合法的自制原始凭证据以登记入账。

同城票据清算的帐务处理

资产类和费用类科目借方代表增加，贷方代表减少。负债类，收入类和损益类的科目借方代表减少，贷方表示增加。新会计准则中的共同类是指：既有资产性质，又有负债性质，这样有共性的科目。“共同类”有5个科目： 清算资金往来、外汇买卖、衍生工具、套期工具、被套期项目。

联行联行往账、联行来账是联行科目用的，主要是指省辖，全国通系统资金往来清算；汇出汇款是联行往帐的一个过渡性科目，企业办理汇款时银行借公存贷记汇出汇款；联行做汇款汇划时借汇出汇款贷记联行往帐；。同城票据是通过同一地市当地人行结算资金，可以同系统和其它系统银行的资金清算。

统一交换票据（凭证）格式，用打码机处理提出票据。填制“交换提出报告单”连同票据凭证提出交换。交换所清分、打印及提回交换凭证。打制“交换差额报告单”送人民银行营业部门办理转帐。提入行将票据及凭证处理入帐。

清算资金往来是指用于不同行之间清算的资金，如用于票据或跨行款项划拨的准备金（在人行***），各行之间的清算代理资金等。“存放中央银行款项”是资产类科目，核算企业（银行）存放于中国人民银行的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。

关于退票会计分录，以及退票的会计分录的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。