运费收不回会计分录-运费拿不回来怎么办
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物流运费的会计分录怎么做?
购货发生的运费一般做到销售费用科目里面，会计分录如下：借：销售费用-运费，贷：银行存款（或库存现金）。运费应计入科目：运费的计入科目，是随着所运的物品计入相应的科目。 运送***购物资，计入***购成本。
或债务重组等实现的收入均属于其他业务收入。
如果未取得增值税专用***的，则不得抵扣运费的进项税额。
应收账款收不回来怎么做会计分录
1、企业经营发展过程中，对于一些确实无法收回的应收账款，可计提坏账准备。
2、应收账款收不回来的，如果计提了坏账准备，要冲销坏账准备，没有计提坏账准备的，直接核销，借记“管理费用”账户，贷记“应收账款”账户。
3、欠款收不回来的账务处理方法：减少应收账款、待摊费用确认、弃汰法。（1） 减少应收账款：在账款超期回收失败的情况下，在财务报表中减少应收账款项。
应收账款收不回来的会计处理,怎么做账?财务人员速看!
1、处理确认收不回来的应收账款的方法如下： 记录坏账准备：确认收不回来的应收及时进行坏账准备的核销，以反映实际可能的损失。根据公司的会计，按照一定比例或具体分析后确定坏账准备的金额，并在财务报表中进行记录。
2、会计分录：- 对于无法收回的应收账款，会计科目为“坏账损失”。- 在借方记录坏账损失，反映资产减值的情况。- 在贷方记录应收账款，将其从资产账户中扣除。
3、计提坏账准备的方法有三种：应收账款余额百分比法、账龄分析法和销货百分比法。
4、结论：如果一笔小额应收账款无法收回，可以考虑以下几点财务处理措施： 详细说明：（a）核实账款的真实性：首先，公司应该核实该笔应收账款的真实性，确保确实存在应收款项。
5、应收账款发生减值迹象时应先确认资产减值损失，确定无法收回时经审批后确认资产损失：企业计提坏账准备：借：资产减值损失—计提的坏账准备（按应减记的金额），贷：坏账准备。
6、应收账款收不回来了的会计分录：如果计提了坏账准备，会计分录：借：信用减值损失，贷：坏账准备。借：坏账准备，贷：应收账款。如果没有计提坏账准备，直接计入营业外支出核算：借：营业外支出，贷：应收账款。
代垫运费会计分录
代垫购货方运费怎么写会计分录？代垫运费是指本该由购货方承担的运费，由于承运人不便到购货方收款，而由销售方代购货方垫付给承运部门，然后向购买方收回代垫款项。
销售商品代垫付运费在确认销售收入的同时一并计入应向对方收取的价税款一起处理。
运费的会计分录这样写：代垫运费会计分录如下：借：应收账款贷：银行存款。收回代垫运费：借：银行存款贷：应收账款。应收账款是指企业在正常的经营过程中由于销售商品而应当向购货方收取的款项。
代垫运费计入应收账款科目代垫运费会计分录借应收账款 贷银行存款 收回代垫运费的会计分录借银行存款 贷应收账款 支付运费对应进项税额能否抵扣的处理销售货物时，支付运费如果销售的货物是免税增值税项目。
计入应收账款，代垫运费计入应收账款科目。代垫运费会计分录：借：应收账款，贷：银行存款。收回代垫运费的会计分录：借：银行存款，贷：应收账款。
运费的会计分录怎么写
1、运费的会计分录这样写：代垫运费会计分录如下：借：应收账款贷：银行存款。收回代垫运费：借：银行存款贷：应收账款。应收账款是指企业在正常的经营过程中由于销售商品而应当向购货方收取的款项。
2、自己支付的进货运费，计入***购货物成本 借：原材料（库存商品等科目），借：应交税费--应交增值税（进项税额），贷：银行存款等。
3、还可以抵扣对应的进项税额。如果企业是销售货物支付的运费，则计入到销售费用—运费科目，其对应的分录为，借：库存商品—XX商品—买价，库存商品—XX商品—运费，应交税费—应交增值税—进项税额，贷：应付账款。
4、其分录为，借：原材料—买价/运费等，应交税费—应交增值税—进项税额，贷：应付账款等。如果是企业销售货物支付的运费，计入到销售费用—运费科目，进行核算。借：销售费用—运费，贷：银行存款等。
5、工会经费、董事会费、诉讼费、业务招待费、房产税、车船税、土地使用税、印花税、技术转让费等。
6、或债务重组等实现的收入均属于其他业务收入。
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